превышение лимита кассы

Comments

• Сумма наличных денег, которую можно оставлять в кассе на конец рабочего дня, ограничена лимитом остатка. Его размер установит обслуживающий вас банк на основе специального расчета. При необходимости лимит можно пересмотреть.
  Сверх лимита в кассе разрешается хранить деньги для выплаты зарплаты, пособий, командировочных расходов, на оплату товаров. Но и в этом случае превышение лимита не может продолжаться дольше трех рабочих дней (включая день их получения в банке), а для фирм, расположенных в районах Крайнего Севера, - пяти дней. Но при этом банк должен выдать Вам разрешение на что можно расходовать полученную выручку.
  
• Это все соблюдено, вопрос в происхождении средств на зарплату. Мне сказали что нарушения не было бы если деньги со счета снимаем. Я считаю что это не важно, в правилах не сказано что это не может быть выручка.
• Цитата: Это все соблюдено, вопрос в происхождении средств на зарплату. Мне сказали что нарушения не было бы если деньги со счета снимаем.

  Вы когда оформляли лимит остатка кассы, банк ,что написал куда можно расходовать поступающую денежную выручку?
• Да, банк разрешил использовать выручку на выплату заработной платы.
• Если такое разрешение есть, т о не будет считаться нарушением превышения лимита в течении 3 дней
• Я тоже так считаю, но как им это доказать.
• Давайте обратимся к первоисточнику - "Порядку ведения кассовых операций в Российской Федерации", утвержденному Решением Совета Директоров Центрального Банка России 22.09.93 № 40. Читаем:
  
  7. Предприятия, имеющие постоянную денежную выручку, по согласованию с обслуживающими их банками могут расходовать ее на оплату труда и выплату социально-трудовых льгот (в последующем - оплата труда), закупку сельскохозяйственной продукции, скупку тары и вещей у населения.
  Предприятия не имеют права накапливать в своих кассах наличные деньги сверх установленных лимитов для осуществления предстоящих расходов, в том числе на оплату труда.
  ...
  9. Предприятия имеют право хранить в своих кассах наличные деньги, сверх установленных лимитов только для оплаты труда, выплаты пособий по социальному страхованию и стипендий не свыше 3 рабочих дней (для предприятий, расположенных в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, - до 5 дней), включая день получения денег в банке.
  
  Что мы имеем в "активе"?
  - имеем право тратить кассовую выручку на оплату труда (по согласованию с банком);
  - имеем право хранить деньги на оплату труда сверх лимитов не более 3 (или 5) дней.
  
  В "пассиве":
  - не имеем право накапливать деньги для оплаты труда сверх лимита.
  
  Указаний на то, что п. 9 касается только денег, полученных в банке, нет. Значит, следует понимать более широко - и деньги, полученные в банке и взятые из кассовой выручки можно хранить для выплаты зарплаты сверх лимита до 3 или 5 дней. Но при этом накапливать нельзя.
  Значит, надо понять разницу между "хранить" и "накапливать"
  
  Думаю, что вся хитрость тут в том, когда Вы начинаете "хранить" деньги? Когда наступает первый день хранения? Думаю, что в тот день, когда Вы начинаете выплачивать эту зарплату.
  Возьмем самую простую ситуацию. Получили деньги на зарплату, принесли в кассу и начали выдавать зарплату. Вот он и первый день. Что осталось, оставляем в кассе, выдаем завтра и послезавтра. А уж потом, если что-то осталось - на депонент и деньги возвращаем в банк.
  
  Попробуем перенести эту логику на ситуацию с выдачей зарплаты из кассовой выручки. Срок зарплаты, например, 5 числа. 3 числа мы решили оставить выручку в кассе, а также 4-го числа, а 5-го всё и всем выплатили... Вот, по моему мнению, 3 и 4 сначала мы накапливали деньги для выдачи зарплаты, и только 5 числа наступил первый день "хранения".
  
  Какой выход из ситуации? Выплатить хотя бы часть зарплаты в первый же день, когда для этого оставляете выручку.
  Тогда у Вас "доказательства" того, что в соответствии с п. 7 и с согласия банка Вы направляете кассовую выручку на оплату труда. И начали ее выплачивать. Тогда это первый день "хранения" денег сверх лимита в соответствии с п. 9.
  
  Вот такая моя версия.
  
  Успехов!